Treasury

Er is een voordeel op de externe rentekosten van ruim € 830K. Anders dan begroot is er maar één lange lening aangetrokken, met ook een rentepercentage dat lager is dan begroot. Daarnaast is er sprake van negatieve rentekosten op de korte leningen, deze waren op 0% begroot.

Er is een voordeel op de uitgezette gelden van circa € 70K , vooral veroorzaakt door hogere rentebaten op de uitgezette leningen via het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeenten (SVn).

Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000

Totaal lasten

Vanwege een (verplichte) bijstelling van het renteomslagpercentage van 1,4% naar 1,1%., kan er minder rente worden doorberekend aan de activa. Dit resulteert op dit taakveld in een nadeel op de baten van € 1.840.000.
Hier tegenover staat een voordeel op de andere taakvelden van het concern op de kapitaallasten. Er is een beperkt weglekeffect door iets hogere afschrijvingslasten bij activa die annuïtair worden afgeschreven. Het voordeel op de kapitaallasten mochten de andere eenheden niet inzetten voor andere bestedingsdoelen. Ook de voordelen bij onderwijshuisvesting mogen niet ten gunste komen van de onderwijsreserve maar moeten ten gunste komen van de Algemene Dienst.

De grootse veroorzaker van het nadeel op dividenduitkering betreft het dividend van de BNG bank. Europese Centrale Bank en DNB hebben opgeroepen (lees opgelegd) aan banken om tot 1 oktober geen dividend uit te keren, recent gaan er geluiden om over heel 2020 geen dividend uitkering te doen.

Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000

Totaal baten