Inleiding
Het coronavirus COVID 19 heeft in 2020 een grote impact gehad op onze economie en onze inwoners. Aanvullend op steunmaatregelen van het Rijk en van Provincie hebben wij met lokale steunmaatregelen onze economie en onze inwoners zo goed mogelijk proberen te ondersteunen.
In de programma’s besteden we hier aandacht aan.
In 2020 hebben we met quick scans per kwartaal het financiële effect in beeld gebracht. In deze paragraaf geven we een samenvattend beeld van het financiële effect COVID 19 in 2020.
Samenvatting financieel effect COVID19
Recap COVID 19 | Rek. | |
|---|---|---|
(bedragen * € 1.000) | 2020 | |
Budget jaarrekening 2020(inclusief inzet eigen middelen) | 13.409 | |
Uitgaven jaarrekening 2020 | -11.828 | |
Saldo | 1.581 | |
Nog te bestemmen volgens besluit decembercirculaire | ||
- Continuïteit in de zorg ; beschermd wonen | -153 | |
- Crisisdienstverlening; bestrijden regionale werkloosheid | -478 | |
-631 | ||
Resultaat vierde quick scan na bestemming in 2021 | 950 |
Toelichting.
- Budget jaarrekening 2020
In 2020 hebben we € 13,4 miljoen voor corona-gerelateerde uitgaven en dekking van kosten en gederfde inkomsten bestemd. Dat zijn bijdragen van het Rijk en Provincie Gelderland en inzet van eigen middelen.
Omschrijving (bedragen * € 1.000) | Jaarrekening 2020 | |
|---|---|---|
Ontvangsten Rijk/provincie en inzet eigen middelen | ||
Bijdrage Rijk via algemene uitkering, 1e en 2e tranche | 6.896 | |
Bijdrage Rijk via algemene uitkering, 3e tranche | 1.436 | |
Bijdrage Provincie, lump sum bijdrage | 463 | |
Bijdrage Provincie, arbeidsmarktregio | 453 | |
Bijdrage Provincie, cultuur (Orpheus en Gigant) | 315 | |
Uitvoeringskosten TOZO 1,2 en 3 | 3.193 | |
Inzet eigen middelen | ||
Budget onvoorzien | 170 | |
Overige inzet eigen middelen | 434 | |
Bijdrage Veiligheidsregio | 49 | |
Totaal ontvangsten | 13.409 |
In het laatste kwartaal hebben we meer geld gekregen van het rijk (decembercirculaire) en we hebben compensatie ontvangen voor de uitvoering van TOZO 1,2 en 3. Daarnaast hebben we een aantal activiteiten in het kader van corona uit reguliere budgetten gedekt, zoals de kosten van extra faciliteiten voor thuiswerken. In totaal zijn de beschikbare middelen in het laatste kwartaal van 2020 met bijna € 5 miljoen toegenomen.
- Bestemming van het budget.
Hieronder volgt een overzicht van de bestemming van het budget in 2020.
Raming extra kosten/derving opbrengsten) | Realisatie 2020 | rop 2020 | Totaal |
|---|---|---|---|
incl. rop | |||
Arbeidsmarktregio | 453 | 453 | |
Lucrato | 832 | 832 | |
Uitvoeringskosten TOZO | 1.888 | 1.888 | |
Tekort parkeren (incl. parkeren Berg en Bos) | 1.934 | 1.934 | |
Prognose tekort toeristenbelasting | 944 | 944 | |
Tekort ozb | 0 | 0 | |
Tekort precario | 150 | 150 | |
Tekort leges burgerzaken | 58 | 58 | |
Tekort marktgelden | 47 | 47 | |
Veilige buitenruimte | 521 | 521 | |
Reserveren voor verkiezingen in tijden van corona | 259 | 259 | |
Ondersteuning grotere culturele instellingen (CODA, Orpheus, Gigant) | 398 | 398 | |
Bijdrage Provincie cultuur voor Orpheus en Gigant | 315 | 315 | |
Compensatie inkomstenderving eigen bijdrage WMO | 127 | 127 | |
Vergoeden eigen bijdrage ouders peuteraanbod | 8 | 65 | 73 |
Noodopvang kinderen met ouders cruciaal beroep | 190 | 190 | |
Maatschappelijke opvang, Apeldoorn centrumgemeente | 456 | 428 | 884 |
Vrouwenopvang, Apeldoorn centrumgemeente | 171 | 171 | |
Continuïteit financiering sociaal domein, voorschot | 474 | 474 | |
Communicatie | 156 | 156 | |
Bescherming personeel tegen infectie | 95 | 95 | |
Extra faciliteiten thuiswerken | 815 | 815 | |
Digitaal vergaderen | 0 | 0 | |
Dividend BNG en Accres | 177 | 177 | |
Investeringsfonds ondernemen 055 (uit lump sum bijdrage Provincie) | 150 | 150 | |
Steunmaatregel Apeldoorn: bijdrage buurt- en dorpshuizen | 79 | 79 | |
Ondersteuning dorps- en buurthuizen | 100 | 100 | |
Ondersteuning vrijwillige jeugd- en jongerenwerk | 15 | 15 | |
Coronanoodsteun Cultuur en Erfgoed | 150 | 150 | |
Verbeteringen buitenruimte | 250 | 250 | |
Steunmaatregel Accres, inclusief tekort parkeren | pm | ||
Diverse voor- en nadelen organisatiebudgetten en personele inzet | 123 | 123 | |
Totaal extra kosten/derving opbrengsten | 9.559 | 2.269 | 11.828 |
Totaal | 1.581 |
Het totaal van de extra kosten en gederfde inkomsten corona in de jaarrekening 2020 bedraagt ruim
€ 11,8 miljoen. Dit bestaat uit een nadeel van € 9,6 miljoen aan extra kosten/minder inkomsten en een bedrag van € 2,2 miljoen dat als overlopend budget gereserveerd wordt voor 2021, omdat betreffende steunmaatregelen nog doorlopen. We hebben effectief en efficiënt medewerkers kunnen inzetten voor de uitvoering van de TOZO regeling, waardoor er minder kosten zijn gemaakt dan de compensatie die van het Rijk is ontvangen.
- Saldo Corona 2020
Nu we de rekening 2020 opgemaakt hebben komen we uit op een saldo Corona van € 1.581.000. In het saldo zitten twee budgetten, die we in december als centrumgemeente gekregen hebben voor regionale steunmaatregelen. In 2021 volgt een begrotingswijziging en zal de gemeenteraad deze bestemming formaliseren. Het resultaat na deze bestemming is € 950.000.
- Overzicht ROP’s Corona
Een aantal budgetten zijn in het vierde kwartaal beschikbaar gesteld voor activiteiten, die doorlopen in 2021. Deze budgetten worden via de Reserve Overlopende Posten doorgeschoven naar 2021.
Raming Reserve Overlopende Posten Corona | ROP 2020 |
|---|---|
Arbeidsmarktregio | 453 |
Reserveren voor verkiezingen in tijden van corona | 259 |
Vergoeden eigen bijdrage ouders peuteraanbod | 65 |
Noodopvang kinderen met ouders cruciaal beroep | 190 |
Maatschappelijke opvang, Apeldoorn centrumgemeente | 428 |
Continuïteit financiering sociaal domein, voorschot | 474 |
Coronanoodsteun Cultuur en Erfgoed | 150 |
Verbeteringen buitenruimte | 250 |
Diverse voor- en nadelen organisatiebudgetten en personele inzet | |
Totaal | 2.269 |
Reserve Corona
Op dit moment zitten we nog midden in de coronapandemie. Komende tijd zullen aanvullende steunmaatregelen van het Rijk en ook van onze gemeente wenselijk en noodzakelijk zijn. Daarnaast zullen we ook in 2021 te maken krijgen met inkomstenderving en extra gemeentelijke kosten. Daarom zal vooruitlopend op de besluitvorming over de jaarrekening 2020 een voorstel worden voorgelegd aan de gemeenteraad om het saldo corona 2020 storten in een nieuw te vormen Reserve Corona.
Vanuit deze reserve kunnen extra corona-gerelateerde kosten en steunmaatregelen 2021 (voor bijv. economie, cultuur, sport, jongeren) voor overbrugging en herstel worden gedekt.
In 2021 volgt nog compensatie over 2020. Het betreft onder andere de nacalculatie van het Rijk compensatie inkomstenderving, compensatie zwembaden, compensatie afvalinzameling. Voorstel is om deze middelen toe te voegen aan de reserve Corona of indien van toepassing rechtstreeks beschikbaar te stellen. Vervolgens stellen we voor, zoals gemeld in het raadsvoorstel van de decembercirculaire, om de nog niet geoormerkte tranche van het rijk van € 1.575.000 voor cultuur toe te voegen aan de reserve. Daarnaast verwachten we in 2021 nog aanvullende steunmaatregelen en budgetten van het Rijk, die we lokaal zullen inzetten, zoals het onlangs door het Rijk gepresenteerde ‘Steunpakket sociaal en mentaal welzijn en leefstijl’ van € 200 miljoen.
Tenslotte is in deze jaarrekening 2020 een voorstel opgenomen over de bestemming van het overschot 2020 op sport van € 140.000 met de intentie om dit aan te wenden voor een mogelijke hulpvraag van sportverenigingen in 2021.
Risico Corona
Het coronavirus COVID-19 heeft in 2020 ook een economische teruggang tot gevolg gehad. We hebben te maken gekregen met een recessie. Het is nog onzeker hoelang en in welke mate het virus een bedreiging zal vormen. Begin 2021 dreigt een derde golf en hebben we te maken met een gedeeltelijke lockdown. Anderzijds zal vaccinatie er toe leiden, dat de samenleving geleidelijk weer open zal gaan. Het laatste basisscenario van het CPB gaat uit van een matig herstel in 2021, maar ook een pessimistischer scenario is nog steeds mogelijk. In de jaarrekening hebben we een risico COVID 19 opgenomen van € 4 miljoen met mogelijk een structureel conjunctureel effect.