Buitenstad

03100004 Economische Visie Stedendriehoek
We hebben een nadeel van ruim 120.000,-.  Tot en met 2019 was er extra geld beschikbaar voor economische visie stedendriehoek. In 2020 was dit extra geld niet beschikbaar, terwijl er regionale afspraken zijn gemaakt, op basis van het aantal inwoners, over het verstrekken van subsidies.

03100005 Economische agenda
Voor dit product voeren wij een aantal projecten die o.a. gefinancierd worden door de provincie. Hierdoor is op de lasten een voordeel van 523.000,- euro en op de baten een nadeel van 436.000,-. De lasten en baten kunnen dan tegen elkaar worden weg gestreept.

03100005 Economische agenda
Voor dit product voeren wij een aantal projecten die o.a. gefinancierd worden door de provincie. Hierdoor is op de lasten een voordeel van 523.000,- euro en op de baten een nadeel van 436.000,-. De lasten en baten kunnen dan tegen elkaar worden weg gestreept.

03100011 Koninklijke Veluwe wzv
Op dit product hebben wij een voordeel van 206.000,- euro. Voor dit bedrag hebben wij een ROP post aangemaakt van 206.000,-. In het project Koninklijk Veluwe werken we nauw samen met ondernemers. Vanwege de coronacrisis verschoven prioriteiten voor alle partners, waardoor werkzaamheden binnen het project zijn vertraagd. Dit in combinatie met vertraging in de heropening van Paleis Het Loo is besloten het Koninklijk Jaar een jaar later te doen plaatsvinden en dus te verschuiven van 2021 naar 2022. Om deze reden schuiven de budgetten ook door.

03100017 Toekomstig bestendige bedrijven terreinen
Op dit product hebben wij een voordeel van 120.000,- euro. Naast dat wij een investeringsbudget hebben, is er ook een exploitatie budget beschikbaar. Door Corona is hieraan geen uitvoering gegeven, waardoor 120 K vrij valt.

03100018 Visit Veluwe ondersteuning
Op dit product hebben wij een voordeel van ruim 240.000,- euro. Dit bedrag is als subsidie door de provincie Gelderland ter beschikking gesteld aan de Veluwe. Visit Veluwe voert hiervoor werkzaamheden uit in 2020, 2021 en 2022. Apeldoorn is kassier voor deze projecten en heeft de subsidiebijdrage reeds ontvangen van de provincie Gelderland. Deze budgetten moeten beschikbaar blijven voor de Veluwe/Visit Veluwe.

Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000

Totaal lasten

De lasten voor complexen bedrijventerreinen Grondbedrijf zijn € 2,8 miljoen lager dan begroot.
De overige uitgaven zijn verspreid over de complexen 0,5 miljoen lager omdat in 2020 geen beroep gedaan is op onvoorzien en planschade. De geraamde aankopen in ZuidwestPoort van € 1,3 miljoen schuiven door. De ontwikkelingen starten in 2021 en aankoop zal plaatsvinden in 2022. Daarnaast is 0,3 miljoen van complex Kieveen overgeheveld naar strategische gronden, samen een voordeel van € 1,6 miljoen. Er is een voordeel wegens lagere rente van 0,5 miljoen. De overige verschillen bedragen € 0,2 miljoen.

Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000

Totaal lasten

De baten voor complexen bedrijventerreinen Grondbedrijf zijn € 0,9 miljoen hoger dan begroot. Inclusief kleine verschillen is er per saldo een hogere opbrengst grondverkopen van € 3,4 miljoen. Hoofdzaak is meer grondverkoop in Zuidbroek voor € 5,7 miljoen en door deels opschuiven naar 2021 minder grondverkoop winkelterrein in de Voorwaarts van € 1,9 miljoen. Er is een voordeel in overige opbrengsten vanwege een bijdrage in de kosten voor bouwrijp maken in de Voorwaarts van € 0,4 miljoen. De opbrengst erfpacht is € 0,3 miljoen hoger. De helft van dit voordeel betreft een nagekomen erfpacht van 2019. Door de opening van het nieuw complex Kieveen is € 6,4 miljoen vrijgevallen in de verliesvoorzieningen (voordeel). Hier staat tegenover dat de boekwaarde ook is afgeboekt en dat verspreid over de complexen door de lasten/baten nog meer afname van de boekwaarde heeft plaatsgevonden, totaal hier als een nadeel (lees verlaging) aan te duiden van € 9.8 miljoen.

Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000

Totaal baten

05700014 Recreatie en toerisme
Op dit product hebben wij op de lasten een nadeel van 115.000,- en op de baten een voordeel van 72.000,- euro. Dit zijn bijdragen van de provincie en de lasten voor deze bijdragen zit in de 115.000,- euro.

05700015 Welkom in Apeldoorn
Welkom in Apeldoorn geeft een voordeel van 225.000,-. Hiervoor hebben wij een ROP post aangemaakt van 90.000,- voor Apenheul 50 jaar (ca. 90K). Projectplan is in ontwikkeling en nog niet goedgekeurd. Dit wordt gedaan in Q1 2021, waarna tot betaling kan worden overgegaan. Een ander project is Apeldoornsche Bosch voor 100 K en dit project is niet tot uitvoering gekomen. Dit wordt in 2021 opgepakt en gedekt uit de beschikbare middelen van ruim 450 K voor Welkom Apeldoorn. Hierdoor kan135.000,- vrijvallen.

05700079 Routebureau Veluwe
Route bureau Veluwe is geen eigen entiteit en daarom voert de gemeente Apeldoorn de administratie.
Op de lasten hebben wij een nadeel van 690 K en op de baten een voordeel van 733 K. Deze vallen tegen elkaar weg.
Voordeel Routebureau blijf beschikbaar voor RB, en niet beschikbaar komt voor algemene middelen.

Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000

Totaal lasten

05700079 Routebureau Veluwe
Route bureau Veluwe is geen eigen entiteit en daarom voert de gemeente Apeldoorn de administratie.
Op de lasten hebben wij een nadeel van 690 K en op de baten een voordeel van 733 K. Deze vallen tegen elkaar weg.
Voordeel Routebureau blijf beschikbaar voor RB, en niet beschikbaar komt voor algemene middelen.

Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000

Totaal baten

De plankosten Zwitsal bestaande uit interne apparaatskosten, externe advisering en PR&communicatie zijn hoger uitgevallen dan begroot. In 2020 heeft een intensief traject plaatsgevonden om te komen tot een ontwikkelvisie en -strategie voor de Zwitsallocatie. Daarnaast was extra inzet van vastgoedbedrijf nodig voor alle ontwikkelingen met bestaande en nieuwe huurders op de Zwitsal. Ook de coronasituatie vroeg daarbij extra inspanning. De begroting voor 2020 – opgesteld in voorjaar 2019 – was destijds niet gericht op deze ontwikkelingen.
Daarnaast is het uiteindelijke aandeel sanering in de kosten van de openbare ruimte hoger uitgevallen dan geraamd en zijn daarmee de (investerings)kosten van de herinrichting lager uitgevallen. Doordat de kosten van de bodemsanering direct ten laste van de exploitatie moeten worden gebracht, betekent dit een nadeel van € 515.000.

In 2020 heeft het programma Binnenstad regieplan 2010-2020 in het teken gestaan van de gedane herijking van het gehele programma naar aanleiding van Plein van de Stad. Ook zijn nagenoeg alle werkzaamheden in de ijskast gezet. Dit heeft geleid tot het niet uitvoeren van de verkenning van hofruimten en van aanloopstraten naar kernwinkelgebied. Daarmee is een budgetonderschrijding van € 120.000 aan de orde, waarbij dit budget eenmalig wordt doorgeschoven naar 2021. Voor de verkenning hofruimten is in 2019 €30.000 aan subsidie ontvangen van de Provincie en Waterschap als cofinanciering.

De herijking van het programma Binnenstad geleid tot het laten vervallen van een aantal investeringsprojecten. De gemaakte plankosten van deze vervallen projecten tot dat moment zijn afgeboekt ten laste van het resultaat 2020. Het gaat om een bedrag van €100.000 conform de raadsbrief van mei 2020. In dezelfde raadsbrief is toegelicht dat een deel van de gemaakte kosten binnen het project Plein van de Stad als ondoelmatig zijn te beschouwen. Het betreft kosten die samenhangen met de zeer intensieve en langdurige bestuurlijke afstemming waaronder het beschouwen van diverse scenario’s. In de raadsbrief van mei is hiervoor een geraamd bedrag opgenomen van € 50.000. Dit bedrag is gebaseerd op besluitvorming bij de Voorjaarsnota. De besluitvorming is doorgeschoven naar de behandeling bij de MPB. Samen met de voorbereidende werkzaamheden heeft dit geleid tot circa € 10.000 aan extra kosten ten opzichte van het geraamde bedrag van € 50.000. Het als ondoelmatig te beschouwen en af te boeken bedrag komt daarmee op € 60.000.
De herijking van het gehele programma Binnenstad heeft samen met de afstemming met het ontwikkelperspectief “Het Stadspark van Apeldoorn en het concretiseren van de motie “Slimme lokale investeringen geven werkgelegenheid én een groene binnenstad” een stevige extra inspanning van het programmamanagement gevraagd ter grootte van circa € 45.000.

De Wet op de Ruimtelijke ontwikkeling (WRO) biedt de gemeente mogelijkheden tot kostenverhaal op particuliere ontwikkelaars. Voor de gebied overstijgende kosten brengen wij een bijdrage in rekening op basis van een anterieur contract. Het is vooraf niet te bepalen hoeveel en wanneer de bijdragen in rekening worden gebracht. Daarom begroten we deze niet. De in 2020 ontvangen bijdragen voor een totaalbedrag van € 118.000 hebben we gedoteerd in de voorziening Bovenwijks.

Alle kosten die we maken voor omgevingsplannen van (grote) particuliere ontwikkelingen, brengen we in rekening bij die derde via zogeheten anterieure-overeenkomsten. We weten van tevoren niet hoe hoog onze kosten voor deze plannen zijn in een kalenderjaar. In 2020 bedroegen de opbrengsten € 379.000. Daartegenover hebben we voor € 403.000 aan kosten gemaakt, ergo een nadeel van € 24.000.

Voor het project Wijkontwikkelingsplan Zevenhuizen dient als laatste plandeel het Podium afgerond te worden. In 2020 heeft conform afspraken de verkoop van een gemeentelijk perceel grond plaatsgevonden aan Ons Huis. In deze deze grondopbrengst is rekening gehouden met kosten die in de komende jaren door de gemeente gemaakt gaan worden.
Hierdoor ontstaat in 2020 - in plaats van een begrote kostenpost - een overschot, welke is gestort in de reserve BROA ter dekking van deze toekomstige uitgaven in  ’t Podium.

Anterieure contracten.
Kosten die we maken voor omgevingsplannen van (grote) particuliere ontwikkelingen, brengen we in rekening bij die particulier. Hiervoor sluiten we anterieure-overeenkomsten met de ontwikkelaars af.
Omdat we vooraf niet weten hoeveel en welke particuliere ontwikkelingen zich aandienen, weten we van tevoren niet goed hoe hoog onze kosten voor deze plannen zijn en wanneer we deze precies zullen realiseren. Daarbij zijn de inkomsten en uitgaven doorgaans niet met elkaar in evenwicht en nemen we daarom geen raming op in de begroting. Een van de reden is dat bij grotere projecten de kosten op basis van nacalculatie in rekening worden gebracht. In 2020 bedroegen de lasten € 245.000 meer dan geraamd, maar stonder daar € 240.000 meer dan opbrengsten tegenover.
Overigens verschilt het resultaat per jaar, het ene jaar kan positiever uitpakken dan andere jaren.

Uitkoopregeling hoogspanning
De gemeente biedt de mogelijkheid eigenaren van woningen die onder hoogspanningslijnen zijn gevestigd uit te kopen.
Voor de hieraan verbonden kosten kan de gemeente een vergoeding op grond van een regeling van de rijksoverheid ontvangen. Deze regeling heeft een looptijd tot eind 2021 en de woningen die hiervoor in aanmerking komen zijn door het Rijk geïnventariseerd.
Oorspronkelijk waren er tien woningen welke hiervoor in aanmerking kwamen. Er zijn in de afgelopen jaren in totaal zes woningen aangekocht en voor één woning lopen momenteel nog onderhandelingen. Drie huiseigenaren hebben aangegeven geen gebruik te willen maken van de regeling; zij kunnen echter nog terugkomen op het besluit.
In 2020 verwachten we dat circa € 1,98 miljoen van de begrote lasten niet gerealiseerd zal worden. In 2021 loopt de regeling nog door en daarom willen we budget overhevelen via de reserve overlopende posten. Voorzichtigheidshalve wordt het hele budget voor vier woningen meegenomen. Lagere lasten in 2020 betekent ook een lagere bijdrage met hetzelfde bedrag.
Wij nemen het hele budget voor de rijksbijdrage mee naar 2021. Per saldo vindt de overheveling van de posten budgettair neutraal plaats.

Omgevingswet.
In voorgaande Meerjarenbegrotingen (MPB’s) is voor een aantal jaren budget beschikbaar gesteld voor de implementatie van de omgevingswet.
Gelet op het meerjarige karakter van het programma betekent dit dat de daadwerkelijke uitgaven over de jaren soms anders zijn en middels de reserve overlopende projecten herfasering plaats vindt. Door uitstel van de invoering van de omgevingswet (leidt tot herfasering) en de uitloop van de omgevingsvisie nu blijkt dat toch een Omgevingseffect Rapportage
nodig is, schuift een deel van het budget 2020 door naar 2021. Het restant budget van het Masterplan Binnenstad dat immers deel gaat uitmaken van het omgevingsplan wordt hieraan toegevoegd. We willen het budget meenemen naar 2021 door middel van een ROP-post

Hoewel de begroting voor wat betreft interne uren ook dekking geeft voor de overheadopslag binnen programma 1, mag deze vanuit de BBV niet worden verrekend met taakvelden. Als gevolg van het niet doorbelasten van deze overheadopslag ontstaat op dit taakveld een voordeel tegenover een nadeel op binnen programma 1.

Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000

Totaal lasten

De Wet op de Ruimtelijke ontwikkeling (WRO) biedt de gemeente mogelijkheden tot kostenverhaal op particuliere ontwikkelaars. Voor de gebied overstijgende kosten brengen wij een bijdrage in rekening op basis van een anterieur contract. Het is vooraf niet te bepalen hoeveel en wanneer de bijdragen in rekening worden gebracht. Daarom begroten we deze niet. De in 2020 ontvangen bijdragen voor een totaalbedrag van € 118.000 hebben we gedoteerd in de voorziening Bovenwijks.

Voor het project Wijkontwikkelingsplan Zevenhuizen dient als laatste plandeel het Podium afgerond te worden. In 2020 heeft conform afspraken de verkoop van een gemeentelijk perceel grond plaatsgevonden aan Ons Huis. In deze deze grondopbrengst is rekening gehouden met kosten die in de komende jaren door de gemeente gemaakt gaan worden.
Hierdoor ontstaat in 2020 - in plaats van een begrote kostenpost - een overschot, welke is gestort in de reserve BROA ter dekking van deze toekomstige uitgaven in  ’t Podium.

Anterieure contracten.
In 2020 waren de opbrengsten voor deze contracten € 240.000 meer dan begroot. Hier stonden ook extra kosten tegenover. Voor een nadere toelichting op de verschillen verwijzen wij u naar de lastenkant.

Uitkoopregeling hoogspanning
Voor de toelichting op deze post verwijzen we naar de verantwoording bij de lasten.

Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000

Totaal baten

De lasten zijn € 0,6 miljoen hoger dan begroot.
Er is een nadeel van  € 0,4 miljoen voor adviezen waarvan € 0,2 miljoen voor juridische adviezen snippergroen. Een nadeel van € 0,3 miljoen vanwege aankoop gronden waaronder een versnelde vergoeding inbrengwaarde in de PPS Schatkamer van Zuid van € 0,2 miljoen. Een nadeel van € 2,3 miljoen betreft afschrijving wegens verkoop van panden in de strategische gronden. Hier staat de opbrengst bij de baten als voordeel tegenover. Er is een nadeel van € 0,5 miljoen wegens storting in de verliesvoorzieningen. Verspreid over alle complexen zijn de kosten van bouwrijp maken € 0,3 miljoen en de kosten van woonrijp maken € 2,2 miljoen lager (voordeel). Er is een voordeel door lagere rentetoerekening van € 0,5 miljoen. De overige verschillen zijn per saldo € 0,1 miljoen nadelig.

Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000

Totaal lasten

De baten zijn €  4,9 miljoen hoger dan begroot.
De opbrengsten grondverkoop zijn € 8,3 miljoen hoger. Dit komt door meer verkoop woningbouwterreinen met name in Zuidbroek en Groot Zonnehoeve ( € 4,3 miljoen); door verkoop van panden in strategische gronden en verkoop van een schoolgebouw (€ 3,2 miljoen) en door overige hogere opbrengsten van met name snippergroen en overige gronden (€ 0,8 miljoen).
Er is een voordeel van € 0,5 miljoen door een bijdrage uit de zgn. Bommenregeling voor de Kwekerijlocatie. Ook is er een voordeel door de ontvangst van subsidie van € 0,6 miljoen voor De schatkamer van Zuid. De ontvangst van huren voor met name strategische gronden geeft een voordeel van € 0,4 miljoen. In het verlengde hiervan nog een voordeel van € 0,4 miljoen vanwege de bijdrage van de exploitatie in het saldo baten en lasten van strategische gronden.  
In totaal is verspreid over de complexen door voordelen € 2,7 miljoen vrijgevallen van de verliesvoorzieningen, hiervan betreft € 2,5 miljoen Zuidbroek.
Hier staat tegenover dat de boekwaarde ook is afgeboekt en dat verspreid over de complexen door de totale  lasten/baten meer afname van de boekwaarde heeft plaatsgevonden, totaal hier als een nadeel (lees verlaging) aan te duiden van € 8,2 miljoen.
De overige verschillen bedragen € 0,2 voordelig.

Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000

Totaal baten