Milieu

CIRCULAIRE ECONOMIE

Op de budgetten voor Circulaire economie (inclusief kwartiermaker) hebben we ruim € 205.000 minder uitgegeven met de volgende redenen:
- Voor de stimulering van de circulaire economie is een aantal initiatieven genomen, maar het budget is nog niet geheel  besteed. Een aantal projecten kent nog een doorloop in 2021. Concreet gaat het nog om de realisering van de elektronica hub en het onderzoek naar biomassa, waarvoor al verplichtingen zijn aangegaan. Voor de elektronica hub is er een verplichting voor cofinanciering aangegaan met de projectdeelnemers (viertal Apeldoornse bedrijven en Circulus-Berkel / Cirkelwaarde). Op basis hiervan heeft de provincie het bedrag verdubbeld middels een subsidie. Het handelingskader voor biomassa is gereed en krijgt een vervolg in 2021 om hier een communicatief goed verhaal neer te zetten. Daarnaast dienen er nog een aantal rest onderzoeken te worden uitgevoerd. Een deel van het resterende budget € 45.000 wordt meegenomen naar 2021.
- Na de discussie in de VJN en de MPB om het budget al dan niet in te zetten voor de ombuigingsmaatregelen is er uiteindelijk voor gekozen om de rol van kwartiermaker toch in te vullen en daarom het budget ongemoeid te laten. De kwartiermakers rol - met de focus op projecten om het grondstofgebruik bij het Apeldoorns bedrijfsleven en de bedrijfsvoering van de gemeente te verminderen - is nu ingevuld voor een periode van twee jaar. Daarom hevelen wij het resterende budget van € 160.000 door middel van een ROP over naar 2021 en deels naar 2022.

AFVAL

Het afvaldossier was de afgelopen jaren op tal van onderdelen sterk in beweging. Belangrijkste factor was de implementatie van het omgekeerd inzamelen. Daarnaast speelde er de systeemwijziging bij het Afvalfonds van de vergoeding van de kosten voor PMD. De grootste plussen en minnen zijn als volgt samen te vatten:
- PMD: In 2020 wijzigde na het eerste kwartaal het regiem van het Afvalfonds voor het inzamelen en verwerken van PMD. Na het eerste kwartaal van 2020 werden geen verwerkingskosten meer in rekening gebracht, maar krijgen de gemeenten een vergoeding voor het ingezamelde PMD. . De vermarkting en sortering van het PMD ligt nu volledig bij het bedrijfsleven. Deze stelselherziening leverde Apeldoorn per saldo een fors voordeel op, mede omdat er in 2020 maar weinig PMD is afgekeurd. - Overig afval: Tegenover het voordeel op de verwerking van PMD stonden hogere lasten voor het overige afval waaronder het GFT, papier, textiel en het grof afval op de recyclepleinen.
Per saldo is sprake van lagere verwerkingskosten van € 659.000.
- Overige lasten: Diverse hogere lasten van € 382.000, waaronder de vergoeding aan Circulus Berkel voor de implementatie van het systeem voor omgekeerd afvalinzameling.

Het voordeel op de lasten bedraagt € 277.000.

VOORZIENING AFVALSTOFFENHEFFING

Naast de hier genoemde voor- en nadelen kan er minder compensabele BTW aan de voorziening worden doorbelast. De belastingdienst heeft namelijk recent besloten om de BTW voor het gescheiden inzamelen niet meer te beschouwen als compensabele BTW, maar als ondernemers BTW. Het gaat om een niet voorzien voordeel voor de voorziening. Per saldo wordt € 630.000 minder doorbelast aan de voorziening.
Het saldo van lasten en baten wordt toegevoegd aan de voorziening afvalstoffenheffing. De voorziening komt daarmee op afgerond € 1,6 mln.
Met de invoering van het omgekeerd inzamelen en de hiermee gepaard gaande onzekerheden in het afgiftegedrag van de Apeldoornse burger, naast de ontwikkelingen in de afvalwereld in zijn algemeenheid achten wij de kans groot dat dit dynamische afvaldossier ook in de toekomst voor schommelende resultaten zal zorgen. Gelukkig helpt de nu opgebouwde buffer ons bij het opvangen van mogelijke tegenvallers. Voor een nadere inhoudelijke toelichting verwijzen we u naar de programmaverantwoording.

Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000

Totaal lasten

AFVAL

Er waren (incidentele) meevallers van afgelopen jaren van € 455.000. De opbrengsten uit het Afvalfonds voor het ingezamelde PMD vindt plaats door jaarlijkse bevoorschotting en de afrekening conform het oude systeem vindt pas enkele jaren later plaats. Dit maakt het monitoren van de baten erg lastig. De afrekeningen over 2017 en 2018 (definitief) en 2020 (voorlopig) vielen gunstiger uit dan geraamd, vanwege een gering percentage afkeur. Daarnaast ontvingen we € 590.000 hogere baten uit de afvalstoffenheffing vanwege extra aansluitingen. Verder was de opbrengst uit het Afvalfonds € 300.000 lager dan begroot omdat de vergoeding voor het sorteren is vervallen.

De totale baten waren € 745.000 hoger dan begroot.

Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000

Totaal baten

De exploitatie van 2019 van de OVIJ gaf een voordelig jaarrekeningresultaat. Het aandeel van Apeldoorn in dat voordelige resultaat is in 2020 terugbetaald. Tegenover dit voordeel staat een bijdrage van Apeldoorn in aflopende frictiekosten bij de OVIJ. Per saldo was sprake van een voordeel van € 170.000.

Er is € 250.000 terug ontvangen van de OVIJ voor minder uitgevoerde werkzaamheden:
- In de begroting van de OVIJ is specifiek voor Apeldoornse projecten budget opgenomen. Met de OVIJ is afgesproken dat de niet besteedde budgetten hiervoor aan Apeldoorn worden terugbetaald.
- Daarnaast zijn in de begroting van de OVIJ exclusief voor Apeldoorn advies uren (voor bodem-, energie- en luchtkwaliteit) gereserveerd. Ook hiervan is een deel niet besteed en vloeit het daarmee gemoeide budget terug naar Apeldoorn.
Met de OVIJ worden de werkzaamheden voor de Apeldoornse projecten steeds beter gemonitord. Wel verwachten we ook voor 2021 mede a.g.v. de coronamaatregelen nog achterblijvende werkzaamheden.

Er is mede door de Coronamaatregelen minder aandacht besteed aan het monitoren van asbestdaken waardoor € 55.000 minder is uitgegeven. Om deze taak alsnog uit te voeren nemen we dit budget mee naar 2021. Daarnaast is € 55.000 minder uitgegeven op het uitbestedingsbudget, maar € 88.000 meer uitgegeven voor gebiedsgericht grondwaterbeheer. Per saldo € 22.000 minder lasten dan begroot.

Voor gevelsanering is in 2020 € 200.000 uitgegeven. Tegenover deze lasten staan inkomsten die bij de baten zijn verantwoord. Tegenover de lasten staan subsidies aan de batenkant.

Grootschalige Duurzame Energie

Realisatie van zonneparken is minder hard gegaan dan in de eerste instantie gedacht. Dit heeft te maken met weerstand vanuit het buitengebied, de concept-RES en de behoefte van de Raad om een extra PMA hierover te voeren.

Energietransitie De Maten

Door uitval van de projectleider en door Corona hebben we weinig kosten voor de projectleider gehad en zijn er binnen het project fors minder activiteiten uitgevoerd.

Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000

Totaal lasten

Voor gevelsanering is in 2020 € 200.000 ontvangen ter dekking van de lasten. De kosten voor gevelsanering zijn verantwoord aan de lastenkant.

Voor gebiedsgericht grondwaterbeheer zijn dit jaar wel uitgaven gedaan, maar zijn geen inkomsten ontvangen. De mutaties lopen via de daarvoor bestemde reserve.

In 2018 en verdere jaren is voor intensivering toezicht/handhaving op energiebesparende maatregelen budget beschikbaar gekomen. Het gaat om energie besparende voorzieningen en maatregelen die door bedrijven dienen te worden uitgevoerd aan de “gebouwde schil van bedrijfspanden” (muren, dak en glas), verlichting en specifiek bij bepaalde branches behorende maatregelen zoals het gebruik van perslucht, koeling ed.. Aan de OVIJ is opgedragen om dit beleid/controles uit te voeren. Naast het gemeentelijke budget, hebben we met succes een beroep gedaan op de stimuleringssubsidieregeling van de provincie. De basis is het “Plan van Aanpak EML controles” (EML staat voor “erkende maatregelen lijst”). Vanwege de Corona-maatregelen kon een deel van de activiteiten bij bedrijven, bijvoorbeeld bij horecagelegenheden, niet volledig/lastig worden uitgevoerd. We nemen daarom € 80.000 mee naar 2021 om alsnog controles uit te kunnen voeren. Overigens is aan de OVIJ gevraagd om het beleid ten aanzien van de intensivering van het toezicht op energiebesparende maatregelen begin 2021 te evalueren.

De Rijkssubsidie ad € 5.680k voor de proef om Kerschoten (gedeeltelijk) aardgasvrij te maken. Dit bedrag wordt aan de BROA toegevoegd.

Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000

Totaal baten

Reserve overlopende projecten (ROP):
Voor de initiatieven van de circulaire economie (€ 45.000) en kwartiermakers rol - met de focus op het verminderen van grondstofgebruik (€ 160.000) hevelen wij het resterende budget over naar 2021 en deels naar 2022.
Daarnaast worden voor het monitoren van asbestdaken (€ 55.000) en de intensivering van toezicht/handhaving (€ 80.000) budgetten meegenomen naar 2021. Zie voor de onderbouwing de verantwoording bij de desbetreffende taakvelden.

Voor de projecten voor gebiedsgericht grondwaterbeheer zijn dit jaar geen inkomsten ontvangen. De storting in de reserve is daarom lager dan geraamd. Lasten en baten fluctueren ieder jaar. De verschillen ten opzichte van de geraamde bedragen worden verrekend met de reserve,

Voor de Europese projecten Cityloops, Sharepair, ThreeC en Smartwaste hebben we € 70.000 minder ontvangen. Dit betekent een lagere storting in de reserve.

De Rijksbijdrage ad € 5.680k voor de proef om Kerschoten (gedeeltelijk) aardgasvrij te maken is in 2020 niet besteed. Dit bedrag wordt aan de BROA toegevoegd.

In de sfeer van de energietransitie is in 2020 minder uitgegeven dan geraamd. Hiervan wordt € 280k aan de R.O.P. toegevoegd.

Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000

Totaal lasten

Er is voor de projecten voor gebiedsgericht grondwaterbeheer € 88.000 meer uitgegeven dan geraamd. Derhalve wordt meer aan de reserve onttrokken. Lasten en baten fluctueren ieder jaar. De verschillen ten opzichte van de geraamde bedragen worden verrekend met de reserve,

Voor de Europese projecten Cityloops, Sharepair, ThreeC en Smartwaste hebben we € 40.000 minder besteed dan begroot. Dit betekent een ontrekking uit de reserve.

Overige verschillen onder de rapporteringsgrens van € 200.000

Totaal baten